Документы для возврата НДФЛ за лечение – возмещение подоходного налога

Не редки моменты, когда человеку требуется такое лечение, которое не могут оказать обычные государственные клиники на бесплатной основе. В этих случаях пациент обращается в платные медицинские учреждения и тратит свои личные сбережения. Налоговый кодекс Российской Федерации предусматривает возможность возврата часть потраченных денег при определенных условиях.

Условия

Если человек официально работает и ежемесячно платит подоходный налог с зарплаты, то согласно статье 219 Налогового Кодекса, он имеет право на возврат денег в размере 13 % от общей затраченной суммы за лечение. При этом стоит помнить, что не имеет никакого значения, в какого вида учреждении проходило лечение. Это может быть любой медицинский центр, амбулатория, муниципальная или частная клиника. Самое важное, чтобы это учреждение имело лицензию.

Немаловажным фактором является информация о том, что пациент может вернуть деньги не только за личное лечение, но и за близких родственников, при условиях, если он обеспечивал лечение или покупал медикаменты. Общая сумма затрат не должна превышать 120 тыс. рублей. Лечение, которое обходится дороже, называется «дорогостоящим» и не подпадает под данную норму Налогового Кодекса.

Сюда же относятся и дорогие препараты, которые не входят в определенный законодательством список. Помимо этого списка, существует Постановление Правительства № 201, на которое также можно опираться при определении медикаментов, за оплату которых можно вернуть 13 %.

В данной статье более подробно раскрыт вопрос о документах для возврата подоходного налога за лечение.

На видео-документы для возврата подоходного налога за лечение:

Исходя из этого, получить налоговый вычет можно, если:

• Пациент оплатил лечение либо медикаменты на себя, либо на близких родственников (дети, родители, супруги);
• Лечение происходило исключительно в лицензированном медицинском учреждении;
• Медицинские услуги либо медикаменты входят в список, установленный законодательством РФ и общая сумма не превышает 120 000 рублей.
• Собран полный пакет документов, необходимые при подаче в налоговый орган для получения вычета.

Период подачи документов и получения выплаты

Пациент имеет право вернуть часть средств за лечение именно за то время, когда производилась оплата. Важной особенностью является тот факт, что документы подаются в следующем после оплаты году. То есть вернуть эти 13 % невозможно в год лечения.

В случаях, когда нет возможности подать документы в этот период, то не стоит забывать о том, что оформить вычет можно не позднее, чем через 3 года после оплаты медицинских услуг либо медикаментов. Этот временной критерий определяется обычным сроком исковой давности.

Процесс подачи заявления и необходимые документы

При обращении в налоговый орган по вопросу возврата средств за лечение и оплаты медикаментов, при себе необходимо иметь:

1. Паспорт, либо другой документ, удостоверяющий личность. Здесь делаются копии и заверяются налоговым органом. Важно, чтобы отражалась информация о заявителе, а также место его жительства. При подаче паспорта эту информацию содержат первые страницы.
2. Справка 2-НДФЛ о доходах. Оригинал такой справки требуется у работодателя и передается в налоговую службу. Если место работы за этот период менялось, то справка нужна от всех работодателей. А вот как получить инн в налоговой инспекции, можно понять прочитав статью.
3. Налоговая декларация 3-НДФЛ, которую может предоставить сам налоговый орган, либо бланки таких деклараций имеются в общем доступе. Предоставляется оригинал такой декларации.
4. Заявление на возврат налога. Образец документа также предоставляется налоговым органом, копия его не принимается.

Если вычет оформляется не лично на заявителя, то потребуются еще такие документы, как свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке либо личное свидетельство о рождении. Копии этих документов предоставляются в зависимости от того, за чье лечение оформляется возврат.

Прочитав статью станет понятно, платят ли инвалиды транспортный налог.

Какие льготы по уплате транспортного налога для пенсионеров существуют, подробно указано в данной статье.

Какой налог при продаже дома с земельным участком придётся заплатить, можно узнать прочитав данную статью здесь: https://ruleconsult.ru/grazhdanskoe/nedvizhimost/nalog-s-prodazhi-doma-s-zemelnym-uchastkom.html

После подачи вышеуказанных документов, для возврата налога, непосредственно предоставляются следующие:

• Заверенная копия лицензии медицинского учреждения;
• Заверенная копия договора с учреждением об оказании платных медицинских услуг. Если в договоре имеются реквизиты, то предоставление копии лицензии не обязательно;
• Оригинал справки об оказании медицинских услуг, форма которой утверждена законодательством РФ (Приказ Минздрава № 289). Подобная справка предоставляется и в случае прохождения санаторно – курортного лечения;
• Оригиналы любых платежных документов, подтверждающих факт покупку медицинских препаратов. Ими могут быть чеки, платежные поручения;
• Рецепт, подтверждающий необходимость приобретения медикаментов и препаратов. Форма такого рецепта утверждена законом (107-1/у) и подтверждается штампом для налоговых органов.

Возможно вам так же будет интересно узнать про налог на недвижимость для пенсионеров.

Так же важно знать про то, какие документы для возврата подоходного налога за обучение необходимо собрать и предоставить в соответствующие органы.

Важно так же знать, какая ответственность предусмотрена за несвоевременную сдачу декларации по налогу на прибыль. Вся информация с подробным описание находится в данной статье.

Стоит помнить, что только полный пакет документов и его своевременная подача может гарантировать возврат подоходного налога на лечение. Поэтому перед подачей заявления обязательна консультация в налоговом органе.